２５７ 平成１１年１２月１日
１２月分の授業料2,000,000円を現金で受取った。
２５８ 平成１１年１２月１日
当座預金口座に現金2,000,000円を預け入れた。
２５９ 平成１１年１２月１日
１２月分家賃400,000円を小切手で支払った。
２６０ 平成１１年１２月１日
Ｊ銀行借入金返済の元本400,000円と利息1,000円が普通預金口座から引落とされた。
２６１ 平成１１年１２月１日
従業員Ｎ貸付金の元本60,000円と利息150円を現金で受け入れた。
２６２ 平成１１年１２月１日
普通預金口座に現金100,000円を預け入れた。
２６３ 平成１１年１２月１日
駐車場に車一台を月極めで貸し、@2,000で６ヶ月分12,000円を現金で受け入れた。
２６４ 平成１１年１２月１日
Ｊ銀行から年利４％６ヶ月後一括返済で1,800,000円を借入れた。
２６５ 平成１１年１２月６日
ガソリン代4,215円を現金で支払った。
２６６ 平成１１年１２月７日
郵送料20,000円を現金で支払った。
２６７ 平成１１年１２月１０日
源泉所得税10,000円を当座預金口座より納付した。
２６８ 平成１１年１２月１０日
Ｓ出版に小切手で買掛金320,000円を支払った。
２６９ 平成１１年１２月１０日
Ｗ書店より売掛金117,000円を小切手で受け入れた。
２７０ 平成１１年１２月１０日
Ｘ書店より売掛金108,000円を小切手で受け入れた。
２７１ 平成１１年１２月１０日
Ｙ書店より売掛金117,000円を約束手形(H00175)で受け入れた。
２７２ 平成１１年１２月１０日
Ｙ書店振出の約束手形(H00048)が満期となり、117,000円が当座預金口座に振り込まれた。
２７３ 平成１１年１２月１０日
Ｔ出版宛約束手形(A00001)が満期となり、332,500円が当座預金口座より引落とされた。
２７４ 平成１１年１２月１０日
賞与2,000,000円から源泉所得税200,000円を控除して普通預金口座から振り込んだ。
２７５ 平成１１年１２月１０日
昨日受け入れた小切手225,000円を当座預金口座に預け入れた。
２７６ 平成１１年１２月１６日
Ｓ出版よりＡ書籍@1,600円を200冊、320,000円を掛で仕入れた。
２７７ 平成１１年１２月２０日
Ｗ書店にＡ書籍@1,800円を60冊、108,000円を掛で販売した。
２７８ 平成１１年１２月２１日
Ｘ書店にＡ書籍@1,800円を65冊、117,000円を掛で販売した。
２７９ 平成１１年１２月２２日
Ｙ書店にＡ書籍@1,800円を75冊、135,000円を掛で販売した。
２８０ 平成１１年１２月２５日
Ｚ書店より先日貸倒処理した売掛金の内、100,000円が普通預金口座に振り込まれてきた。
２８１ 平成１１年１２月３０日
当座預金口座から普通預金口座に1,000,000円を振替えた。
２８２ 平成１１年１２月３１日
電話料１２月分55,468円が引落とされた。
２８３ 平成１１年１２月３１日
電気料１２月分58,475円が普通預金口座から引落とされた。
２８４ 平成１１年１２月３１日
水道料１２月分5,486円が普通預金口座から引落とされた。
２８５ 平成１１年１２月３１日
電話機リース料１２月分3,000円が普通預金口座から引落とされた。
２８６ 平成１１年１２月３１日
給料１２月分1,000,000円から源泉所得税10,000円差引いて普通預金口座から振り込んだ。
